احتمالاً نامهای TFSA و RRSP را زیاد شنیدهاید، اما هنوز معنی و فرق آن ها را نمیدانید و با همین عدم آگاهی امکان دارد یک تصمیم اشتباه مالی بگیرید. این همان نقطهای است که بسیاری از تازهواردان، دانشجویان و حتی صاحبان کسب و کار، در کانادا دچار سردرگمی میشوند. اگربا این مفاهیم آشنایی کامل داشته باشید میتوانید از مزایای مالیاتی آن بهرهمند شوید چراکه دولت کانادا این دو ابزار قدرتمند را برای رشد اولین و مهمترین قدم برای ساخت سرمایه در کانادا طراحی کرده. در این راهنمای جامع، با زبانی ساده، افتتاح حساب TFSA و RRSP را برای افراد تازهکار توضیح دادیم تا با خیال راحت، اولین قدم سرمایهگذاری در کانادا را بردارید.
TFSA و RRSP چیست و چرا باید به آنها اهمیت داد؟
کانادا یک از پیشرفتهترین و پیچیدهترین سیستمهای مالی دنیا را دارد. کانادا این پیچیدگی را آسان کرده و با ابزارهای موثری برای بهینهسازی مالیات کار را برای عموم مردم راحت کرده است. حساب پسانداز معاف از مالیات (TFSA) و طرح پسانداز بازنشستگی ثبتشده (RRSP) از محبوبترین و کاربردیترین حسابهای سرمایهگذاری در کانادا هستند که به شما این امکان را میدهند سرمایۀ خود را با مزایای مالیاتی قابلتوجه رشد دهید و برای آیندۀ مالیتان برنامهریزی هوشمندانهتری داشته باشید.
TFSA و RRSP دو ابزار اصلی سرمایهگذاری با مزایای مالیاتی در کانادا هستند. در حساب TFSA سود و درآمد سرمایهگذاری را بدون پرداخت هیچگونه مالیاتی میتوانید برداشت کنید. در مقابل، RRSP به شما امکان میدهد با کسر مبلغ سپرده از درآمد مشمول مالیات، پرداخت مالیات را به زمان بازنشستگی موکول نمایید.
(TFSA)، حساب پسانداز معاف از مالیات
TFSA فقط یک حساب پسانداز ساده نیست، بلکه ابزاریست قدرتمند برای سرمایهگذاری که به شما اجازه میدهد انواع مختلفی از داراییها مثل سهام، اوراق قرضه و صندوقهای سرمایهگذاری مشترک را نگهداری کنید.
مهمترین ویژگی TFSA این است که هرگونه سود، سود سهام یا درآمد حاصل از سرمایهگذاری داخل این حساب، معاف از مالیات است! شما قادر هستید هر زمان بخواهید، بدون پرداخت جریمه یا مالیات، پول خود را برداشت نمایید.
مزایای کلیدی TFSA
- انعطافپذیری بالا: شما با افتتاح این نوع حساب میتوانید هرزمان و به هردلیلی که میخواهید پول خود را برداشت کنید. این ویژگی TFSA، برای افرادی که اهداف کوتاهمدت و میانمدت مثل خرید ماشین و یا تأمین هزینۀ تعطیلات و تفریحات خود دارند، ایدهآل است.
- بازگشت سقف سپردهگذاری: اگر پولی را از حساب TFSA برداشت کنید، مبلغی که برداشت کردید در سال بعد تقویمی، مجدد به سقف سپردهگذاری شما افزوده میشود.
- رشد بدون مالیات: شاید بتوان گفت بهترین مزیت افتتاح این نوع حساب همین معافیت کامل از مالیات از درآمد حاصل از سرمایهگذاری است.
- عدم تأثیر بر مزایای دولتی: درآمد حاصل از TFSA جزو درآمدهای مشمول مالیات شما محاسبه نمیشود؛ پس بر مزایای دولتی مثل بیمۀ سالمندی(OAS) یا بیمۀ بیکاری (EI) تاثیری نمیگذارد.
طرح پسانداز بازنشستگی ثبتشده (RRSP)
در درجۀ اول، RRSP، برای پسانداز دوران بازنشستگی طراحی شده است. بزرگترین مزیت این حساب، تعویق مالیاتی است. یعنی شما میتوانید مبلغی را که به حساب RRSP خود وارد کردید از درآمد مشمول مالیات همان سال کسر کنید و در نتیجه مالیات کمتری بپردازید.
ویژگی مهم RRSP درواقع پولی است که در این حساب سرمایهگذاری میکنید. سودی که از این سرمایهگذاری به دست میآورید، تا زمانی که آن را برداشت نکنید، نیازی نیست مالیات پرداخت کنید. شما زمانی باید مالیات پرداخت کنید که در دوران بازنشستگی هستید و در این دوران شروع به برداشت از حساب خود میکنید. چون درآمد اکثر افراد در دوران بازنشستگی کمتر است به احتمال قوی در آن زمان در طبقۀ مالیاتی پایینتری قرار میگیرند و مالیات کمتری میپردازند.
مزایای کلیدی RRSP
- کاهش مالیات پرداختی: با واریز پول به حساب RRSP، درآمد مشمول به مالیات شما کاهش پیدا میکند و امکان دارد بازپرداخت مالیاتی (Tax Refund) دریافت کنید.
- رشد با تعویق مالیاتی: سرمایۀ شما بدون پرداخت مالیات سالانه رشد میکند و این امکان را میدهد که با سرعت بیشتری به اهداف بازنشستگی خود برسید.
ابزار رسیدن به اهداف خاص: در شرایط خاص این امکان را دارید که از حساب RRSP خود برای پیشپرداخت نخستین خانه و یا تأمین هزینههای تحصیل، بدون پرداخت جریمه استفاده کنید.
قدم به قدم تا افتتاح حساب TFSA و RRSP
افتتاح اینگونه حسابها خیلی راحت است. هم به صورت آنلاین هم با مراجعۀ حضوری به اکثر بانکها و موسسات مالی معتبر میتوانید افتتاح حساب کنید.
اول، بررسی شرایط لازم
- بیمۀ اجتماعی(SIN) داشته باشید: این کد 9 رقمی، برای هرگونه فعالیت مالی و کاری در کانادا ضروری است.
- سن قانونی: برای افتتاح حساب RRSP باید حداقل 18 سال و برای TFSA هم شما باید سن قانونی استان خود را داشته باشید.
- داشتن اقامت کانادا: برای اهداف مالیاتی باید مقیم کشور کانادا باشید.
گام دوم، سقف سپردهگذاری (Contribution Room) خود را بدانید
یکی از مهمترین نکات در مورد TFSA و RRSP رعایت سقف مجاز سپردهگذاری است. واریز بیش از حد مجاز منجر به جریمههای سنگین از سمت ادارۀ درآمد کانادا (CRA) میشود.
- سقف TFSA: دولت کشور کانادا هر سال سقف جدیدی برای واریز به TFSA اعلام میکند. چنانچه در سالهای گذشته از سقف خود استفاده نکرده باشید این مقدار به سقف سال جاری شما افزوده خواهد شد. مثلاً در سال 2024 این مبلغ 7000دلار بود.
- سقفRRSP : سقف واریز RRSP به شما 18% از درآمد کسبشده در سال قبل است تا یک مبلغ حداکثری که سالانه توسط دولت تعیین میشود.
اگر میخواهید اطلاع دقیق از سقف سپردهگذاری خود در هر دو نوع حساب داشته باشید بهترین منبعی که میتوانیم به شما معرفی کنیم همان حساب کاربری خودتان در وبسایت ادارۀ درآمد مهاجرت (CRA) است. همیشه قبل از واریز وجه، موجودی که در این سایت درج شده را چک کنید.
گام سوم، انتخاب موسسۀ مالی مناسب
میتوانید حساب TFSA و RRSP خود را در موسسات مختلفی افتتاح کنید، بهعنوان مثال:
- بانکهای بزرگ کانادا: بانکهایی مانند RBC, TD, Scotiabank, BMO و CIBC گزینههای متنوعی از صندوقهای سرمایهگذاری مشترک ارائه میکنند و برای افراد مبتدی انتخاب مناسبی هستند.
- اتحادیههای اعتباری(Credit Unions) : چنین موسسات محلیای اغلب خدمات شخصیسازیشدهتری ارائه میکنند.
- کارگزاریهای آنلاین (Online Brokerages): مثل Questrade یا Wealthsimple. این پلتفرمها برای افرادی که میخواهند خودشان سبد سهام و ETF خود را مدیریت کنند ایدهآل هستند.
- مشاوران رباتیک (Robo-Advisors): این پلتفرمها براساس اهداف و میزان ریسکپذیری شما یک سبد سرمایهگذاری خودکار و مدیریتشده ایجاد میکنند.
قدم چهارم؛ تصمیمگیری درخصوص نوع سرمایهگذاری
بعد از اینکه حساب خود را افتتاح کردید باید تصمیم بگیرید که پول خود را در چه چیزی سرمایهگذاری میکنید. درحقیقت TFSA و RRSP یک ظرف هستند؛ شما باید آنها را با دارایی مناسب پر کنید.
- صندوقهای سرمایهگذاری مشترک(Mutual Funds): سبدی از سهام و اوراق قرضه که توسط مدیران حرفهای مدیریت میشوند گزینههای مناسبی برای مبتدیان هستند.
- صندوقهای قابل معامله در بورس (ETFs): این صندوق مشابه صندوقهای مشترک است اما معمولاً کارمزد کمتر دارد و قابلیت خرید و فروش مانند سهام عادی را دارد.
- سهام (Stocks): امکان خرید بخشی از مالکیت یک شرکت، ریسک بالاتر ولی پتانسیل سود بیشتر دارد.
- اوراق قرضه (Bonds): این نوعی وام است که ریسک کمی دارد و شما به یک دولت یا شرکت میدهید و در ازای آن سود دریافت میکنید.
- گواهی سرمایهگذاری تضمینشده(GICs) : سرمایهگذاری با ریسک خیلی خیلی پایین که اصل پول و سود مشخصی را در یک دورۀ زمانی معین تضمین میکند.
TFSA یا RRSP؟مقایسه: کدام یک برای شما بهتر است؟
یکی از رایجترین سوالات برای تازهواردان همین است، که RRSP بهتر است یا TFSA؟ در پاسخ باید شرایط هر فردی را مد نظر قرارداد بهخصوص درآمد فعلی و پیشبینی درآمد آیندۀ فرد.
| ویژگی | TFSA ( حساب پسانداز معاف از مالیات) | RRSP (طرح پسانداز بازنشستگی ثبتشده) |
| مزیت مالیاتی اصلی | رشد و برداشت بدون مالیات | سپردهگذاری با کسر از مالیات، رشد با تعویق مالیات |
| زمان پرداخت مالیات | هرگز (روی درآمد حاصل از سرمایهگذاری) | هنگام برداشت (معمولاً در بازنشستگی) |
| بهترین گزینه برای | افراد با درآمد پایین تا متوسط، اهداف کوتاهمدت | افراد با درآمد متوسط تا بالا، اهداف بلندمدت (بازنشستگی) |
| انعطافپذیری برداشت | بسیار بالا، بدون جریمه و مالیات | پایین، برداشت زودهنگام مشمول مالیات و جریمه میشود |
| تأثیر بر مزایای دولتی | ندارد | برداشتها بهعنوان درآمد محاسبه شده و ممکن است تأثیر بگذارد |
توجه داشته باشید که یک قانون کلی وجود دارد:
- چنانچه درآمد فعلی شما پایین است، مثلاً دانشجو هستید و انتظار دارید در آینده درآمد بیشتری کسب کنید TFSA گزینۀ مناسبتری برای شما خواهد بود چون کسری مالیاتی RRSP در حال حاضر، برای شما ارزش زیادی نخواهد داشت.
- اگر درآمد فعلی شما بالاست و در طبقات مالیاتی بالایی قرار دارید RRSP برای شما جذابتر و متناسبتر است، چرا که کسری مالیاتی آن میتواند مبلغ قابل توجهی از مالیات پرداختی شما را کاهش دهد.
در حالتی ایدهآل بهتر است از هر دو حساب بهطور استراتژیک استفاده کنید؛ در ابتدا سقف TFSA را پر کرده و بعد از آن، اگر بودجۀ اضافی داشتید، به حساب RRSPخود واریز نمایید.
آیندۀ مالی خود را هوشمندانه بسازید
یکی از هوشمندانهترین تصمیمات مالی که میتوانید در ابتدای ورود به خاک کانادا انجام دهید افتتاح حساب TFSA و RRSP است. افتتاح این حسابها به شما کمک میکند از سیستم مالیاتی کانادا به نفع خود بهرهمند شوید و سرمایۀ خود را برای رسیدن به اهداف کوتاهمدت و بلندمدت افزایش دهید. اگر تفاوتهای اساسی این دو حساب را کاملاً درک کنید و استراتژی مناسب برای خود انتخاب کنید، بر اساس شرایط شخصیای که دارید، میتوانید پایهای محکم برای امنیت مالی خود و خانوادۀ خود در کانادا فراهم کنید.
اگر برای برداشتن قدمی محکم و استفاده از فرصتهای سرمایهگذاری و مهاجرتی کانادا آماده هستید، تیم متخصصان راز ویزا با داشتن سالها تجربۀ موفق در پروندههای سرمایهگذاری و کارآفرینی، آماده است که شما را در مسیر مهاجرت و تثبیت موقعیت مالیتان در کانادا همراهی کند.
